Decimales: 2; Al más cercano; empates al dígito par
Bruto por nómina
$2 884,62
Retención federal por nómina
$241,27
Social Security por nómina
$172,65
Medicare por nómina
$40,38
401(k) por nómina
$144,23
Prestaciones sanitarias y HSA por nómina
$100,00
Sueldo neto anual
$56 838,22
Salario bruto anual
$75 000,00
Retención federal anual
$6 273,02
Social Security anual
$4 488,90
Medicare anual
$1 049,88
401(k) anual
$3 749,98
Impuestos totales anuales
$11 811,80
Impuestos como porcentaje del bruto
15,75%
Retención federal de 2026 según la Publicación 15-T del IRS, hoja 1A, para formularios W-4 de 2020 o posteriores. Es una estimación de retención; la declaración aún puede resultar a devolver o a pagar.
Cada una de tus 26 nóminas parte de $2 884,62. En la primera recibes $2 186,09: $241,27 se destinan a retención federal y $213,03 a Social Security y Medicare y $244,23 a deducciones antes de impuestos. Durante el año recibes $56 838,22 de un bruto de $75 000,00; los impuestos representan 15,7% del bruto.
El bruto se conserva sin redondeo para que las nóminas sumen el salario anual; cada impuesto y deducción se redondea al céntimo.
Deducciones antes de impuestos
401(k)=5%×2,884.62=144.23,Section 125=100.00
Salario sujeto a retención federal: $2 640,39. Base de Social Security y Medicare: $2 784,62, porque las aportaciones al 401(k) no están exentas de esos impuestos.
Salario anual ajustado, hoja 1A, paso 1
W=max(0,2,640.39×26−8,600)=60,050.02
La línea 1g resta 8600 USD para declaración individual y cabeza de familia.
Tabla anual del método porcentual de 2026, modalidad estándar, estado fiscal individual o casados con declaración separada: fila que empieza en $57 900.
Retención federal, pasos 3 y 4
max(0,241.27−260)+0.00=241.27
Social Security y Medicare
6.2%×2,784.62=172.65,1.45%×2,784.62=40.38
En 2026, Social Security se detiene en una base salarial de 184500 USD, con máximo de 11439,00. El empleador añade 0,9% de Additional Medicare sobre salarios anuales superiores a 200000. En la declaración, los umbrales son 250000 para casados con declaración conjunta y 125000 para casados con declaración separada.
Sueldo neto
2,884.62−244.23−454.30−0.00=2,186.09
Salario bruto menos deducciones antes de impuestos, impuestos y deducciones posteriores.
Acerca de Calculadora de sueldo neto
El sueldo neto resta del bruto deducciones antes de impuestos, impuestos y deducciones posteriores. La retención federal utiliza el método porcentual de la Publicación 15-T del IRS de 2026: anualiza el salario sujeto a retención, aplica los ajustes del W-4, calcula la retención anual y la divide entre las nóminas. Social Security es 6,2% hasta 184500 USD de base salarial; Medicare es 1,45%, más 0,9% adicional sobre salarios que superan 200000 para este empleador modelado.
Con los datos iniciales, 75000 USD anuales, pagos cada dos semanas, declaración individual, 5% de 401(k) y 100 por nómina en prestaciones sanitarias dejan 2186,09 por nómina inicial y 56838,22 durante el año. La retención federal inicial es 241,27 por pago.
Cada nómina se calcula por separado. La tabla permite ver cambios al alcanzarse el límite 401(k) o la base máxima de Social Security. Los impuestos estatal y local utilizan los porcentajes constantes que introduces.
Estima el sueldo neto de cada nómina estadounidense en 2026
La calculadora de sueldo neto estima retenciones y deducciones de una nómina regular en Estados Unidos durante un año modelado de 2026. Con los datos iniciales, 75000 USD de salario anual, pagos cada dos semanas, declaración individual, una aportación tradicional al 401(k) del 5% y 100 por nómina de prestaciones antes de impuestos dejan aproximadamente 2186,09 en la primera nómina y 56838,22 durante el año.
El total anual suma las nóminas calculadas por separado. Puede diferir de multiplicar la primera nómina neta por el número de pagos: los límites de aportación y las bases de los impuestos sobre la nómina pueden cambiar las retenciones de los pagos posteriores.
Selecciona cómo introduces el salario bruto
Puedes introducir salario anual, importe por nómina o salario por hora. La modalidad elegida muestra los campos correspondientes. La frecuencia determina cuántas nóminas contiene el año del modelo: semanal, cada dos semanas y dos veces al mes representan calendarios distintos.
El salario anual se divide entre ese número de pagos sin redondear previamente el bruto por nómina. Así se conserva el bruto anual introducido; cada impuesto o deducción sigue después su regla de redondeo. Una empresa puede redondear también el bruto o ajustar diferencias en la última nómina.
La modalidad por hora utiliza las horas semanales introducidas y cincuenta y dos semanas. No calcula recargos por horas extra, semanas sin sueldo, primas ni años con una nómina quincenal adicional. El importe por periodo se repite como pago regular en todo el año.
La página utiliza exclusivamente las tablas de 2026. No incorpora salarios anteriores de otros empleadores ni simula automáticamente un empleo que empieza a mitad de año.
Distingue las deducciones antes y después de impuestos
La aportación tradicional al 401(k) se calcula como porcentaje del bruto y se redondea por nómina. Se detiene al alcanzar el límite ordinario modelado de 24500. Este formulario no tiene un campo de edad ni añade aportaciones especiales por edad; la calculadora específica de 401(k) permite explorar esas hipótesis.
Las primas sanitarias y aportaciones HSA introducidas por nómina se tratan como deducciones admisibles de un plan de la sección 125. En el modelo reducen tanto el salario sujeto a retención federal como la base de Social Security y Medicare. La aportación tradicional al 401(k) reduce la primera base, pero continúa sujeta a esos dos impuestos sobre la nómina.
La elegibilidad real depende de la prestación y del plan; el formulario no la verifica. Las deducciones después de impuestos reducen el efectivo recibido sin reducir esas bases. El cálculo rechaza deducciones que superan el bruto o el neto disponible.
Aplica los supuestos del formulario W-4
El estado civil fiscal selecciona la tabla anual de retención. La casilla del paso 2 del W-4 cambia la tabla y el ajuste de la hoja de cálculo. Los campos avanzados permiten introducir créditos anuales, otros ingresos, deducciones adicionales y una retención extra por nómina.
La página aplica la hoja 1A y el método porcentual de la Publicación 15-T del IRS para 2026, y convierte después la retención anual al periodo de pago. Los créditos, las deducciones y la retención extra tienen funciones y unidades diferentes.
La retención es un anticipo hacia la declaración, no el impuesto definitivo sobre la renta. El resultado no completa una declaración ni concilia varios trabajos. Para contrastarlo con una nómina real, conserva las opciones del W-4 y los conceptos de prestaciones utilizados.
Separa los umbrales de Social Security y Medicare
El modelo retiene al empleado 6,2% de Social Security, hasta una base salarial de 184500 en 2026. Medicare aplica 1,45% sin ese límite. Añade 0,9% de retención de Additional Medicare cuando el salario acumulado de este empleador modelado supera 200000.
La Publicación 15 del IRS para 2026 detalla estas reglas. El umbral de retención del empleador para Additional Medicare es distinto de los umbrales según estado civil que determinan la obligación definitiva en la declaración. El resultado del empleado no descuenta la aportación patronal a estos impuestos.
El calendario empieza sin salarios ni aportaciones 401(k) acumulados para este empleador. Los saldos reales del año, otro empleador o un tratamiento distinto de prestaciones pueden cambiar la nómina en la que se alcanza un límite.
Compara escenarios y revisa el año completo
Por hora, semanal utiliza 25 por hora, cuarenta horas semanales y ninguna deducción por 401(k) o prestaciones sanitarias. Cabeza de familia utiliza 6000 brutos mensuales, 6% de 401(k), 200 de prestaciones, 25 después de impuestos, los tipos estatales y locales del escenario, un crédito anual de 4400 y 50 adicionales de retención por nómina.
Escenario
Primera nómina neta
Neto anual
Inicial
2186,09
56838,22
Por hora, semanal
845,42
43961,84
Cabeza de familia
4684,76
56217,12
Los tipos estatal y local son porcentajes constantes introducidos por ti y aplicados al salario después de las deducciones modeladas antes de impuestos. No reproducen tramos, créditos o exenciones de cada jurisdicción. Introducir cero omite ese impuesto del escenario; no determina si existe una obligación legal.
La tabla separa bruto, deducciones, impuestos y neto de cada nómina. Expande todas las filas y descarga CSV para revisar los pagos posteriores a un cambio de umbral. El gráfico circular distribuye el bruto anual entre efectivo neto, impuestos y deducciones.
Utiliza la calculadora de impuesto sobre la renta para otro escenario anual o la calculadora 401(k) para acumulación y aportaciones por edad. Guarda modalidad de salario, frecuencia, W-4, prestaciones y tipos locales junto con la estimación.
Ejemplos resueltos
75000 USD anuales, cada dos semanas, individual y 5% de 401(k)
Introducir salario como
Salario anual
Salario bruto anual
75 000
Frecuencia de pago
Cada dos semanas (26)
Estado civil fiscal en el formulario W-4
Individual o casados con declaración separada
401(k) tradicional, % del salario bruto
5%
Primas sanitarias y HSA por nómina
100
Deducciones después de impuestos por nómina
0
Tipo del impuesto estatal sobre la renta
0%
Tipo del impuesto local sobre la renta
0%
Sueldo neto por nómina
2 186,09
Retención federal por nómina
241,27
Social Security por nómina
172,65
Medicare por nómina
40,38
Sueldo neto anual
56 838,22
Retención federal anual
6 273,02
401(k) anual
3 749,98
Fuente de comprobación: (5800 + 22% × 2150,02) ÷ 26 = 241,27; FICA sobre salario menos la deducción de la sección 125
Tabla salarial IRS: 2990 USD cada dos semanas, declaración individual
Introducir salario como
Importe por nómina
Bruto por nómina
2990
Frecuencia de pago
Cada dos semanas (26)
Estado civil fiscal en el formulario W-4
Individual o casados con declaración separada
401(k) tradicional, % del salario bruto
0%
Primas sanitarias y HSA por nómina
0
Deducciones después de impuestos por nómina
0
Tipo del impuesto estatal sobre la renta
0%
Tipo del impuesto local sobre la renta
0%
Retención federal por nómina
318,18
Fuente de comprobación: Comprobación manual, método porcentual de 2026: 2990 × 26 − 8600 = 69140; (5800 + 22% × 11240) ÷ 26 = 318,18. La tabla salarial de la Publicación 15-T, intervalo 2975–3005, individual, indica 318
Tabla salarial IRS: 2990 USD cada dos semanas, cabeza de familia
Introducir salario como
Importe por nómina
Bruto por nómina
2990
Frecuencia de pago
Cada dos semanas (26)
Estado civil fiscal en el formulario W-4
Cabeza de familia
401(k) tradicional, % del salario bruto
0%
Primas sanitarias y HSA por nómina
0
Deducciones después de impuestos por nómina
0
Tipo del impuesto estatal sobre la renta
0%
Tipo del impuesto local sobre la renta
0%
Retención federal por nómina
233,72
Fuente de comprobación: Comprobación manual: 77740 − 8600 = 69140; (1770 + 12% × 35890) ÷ 26 = 233,72. La tabla salarial de la Publicación 15-T de 2026, intervalo 2975–3005, cabeza de familia, indica 234
Tabla salarial IRS: casilla del paso 2 marcada
Introducir salario como
Importe por nómina
Bruto por nómina
2990
Frecuencia de pago
Cada dos semanas (26)
Estado civil fiscal en el formulario W-4
Individual o casados con declaración separada
401(k) tradicional, % del salario bruto
0%
Primas sanitarias y HSA por nómina
0
Deducciones después de impuestos por nómina
0
Tipo del impuesto estatal sobre la renta
0%
Tipo del impuesto local sobre la renta
0%
Casilla del paso 2 del W-4 marcada (dos empleos)
sí
Retención federal por nómina
500,95
Fuente de comprobación: Comprobación manual de la tabla del paso 2: base de 77740 sin resta; (8983 + 24% × 16840) ÷ 26 = 500,95. La tabla salarial IRS de 2026 para 2975–3005, individual y casilla marcada, indica 501
Preguntas
¿Cómo se calcula la retención federal sobre el salario en 2026?
Con el método porcentual de la Publicación 15-T. Se anualiza el salario sujeto a retención y, salvo que esté marcada la casilla del paso 2 del W-4, se restan 8600 USD, o 12900 para declaración conjunta, además de las deducciones del paso 4(b). La tabla anual convierte el importe ajustado en retención, que se divide entre las nóminas. Para declaración individual e importe ajustado de 60050, resulta 5800 + 22% de los 2150 que superan 57900: 6273 al año y 241,27 cada dos semanas.
¿Cuáles son los tipos de Social Security y Medicare en 2026?
El empleado paga 6,2% de Social Security hasta la base salarial de 184500 USD de 2026, como máximo 11439, y 1,45% de Medicare sin ese techo. El empleador retiene además 0,9% de Additional Medicare sobre salarios superiores a 200000 durante el año, con independencia del estado civil fiscal (Publicación 15 del IRS, 2026). Sin deducciones admisibles de prestaciones, 7,65% de 75000 equivale a 5737,50 antes del efecto del redondeo por nómina.
¿Las aportaciones al 401(k) reducen Social Security y Medicare?
No. Las aportaciones tradicionales al 401(k) reducen el salario sujeto a retención federal, pero siguen sujetas a Social Security y Medicare conforme a la Publicación 15 del IRS. Las prestaciones sanitarias y HSA admisibles a través de un plan de la sección 125 pueden reducir las tres bases. El límite ordinario 401(k) de 2026 es 24500 USD y la aportación adicional general desde los cincuenta años es 8000; esta calculadora de nómina solo modela el límite ordinario.
¿Cuánto quedan de 75000 USD anuales después de impuestos?
En el escenario de declaración individual, pagos cada dos semanas, sin impuesto estatal ni deducciones antes de impuestos, quedan 61592,32 USD: 7670 de retención federal y 5737,68 de Social Security y Medicare dejan 2368,94 por nómina. Elegir 5% de 401(k) y 100 por nómina de prestaciones reduce el neto anual a 56838,22, pero dirige 6349,98 a ahorro y cobertura y reduce la retención federal en 1396,98.
¿Por qué puede aumentar mi nómina al final del año?
Social Security deja de retenerse cuando el salario sujeto alcanza 184500 USD en 2026, y las aportaciones del modelo se detienen en 24500. Con 260000 anuales y veinticuatro nóminas, Social Security alcanza el techo en la nómina dieciocho; los pagos posteriores dejan de descontar los 656,17 habituales. Additional Medicare empieza en la diecinueve y descuenta 95,25 por nómina desde la veinte.
Solo para planificar. Prestamistas, autoridades fiscales y mercados aplican sus propios redondeos, comisiones y reglas; confirma las cifras con ellos antes de comprometerte.
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